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18 résultat(s) recherche sur le tag 'Obligations à taux variable'
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Titre : Les obligations à taux variable Type de document : texte imprimé Auteurs : Karim Bennani, Auteur ; Jean-Charles Bertrand, Auteur Editeur : Paris : Economica Année de publication : 1998 Collection : Gestion Sous-collection : Série Politique générale, finance et marketing Importance : 103 p. Présentation : ill. Format : 24 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-3634-9 Prix : 125 F Note générale : Bibliogr. p. 99-100 Langues : Français (fre) Tags : Obligations à taux variable France Index. décimale : 332.632 3 Les obligations à taux variable [texte imprimé] / Karim Bennani, Auteur ; Jean-Charles Bertrand, Auteur . - Economica, 1998 . - 103 p. : ill. ; 24 cm. - (Gestion. Série Politique générale, finance et marketing) .
ISBN : 978-2-7178-3634-9 : 125 F
Bibliogr. p. 99-100
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Tags : Obligations à taux variable France Index. décimale : 332.632 3 Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 3427 332.64 / BEN Livre HEM Casa Documentaires Disponible R394 332.64 / BEN Livre HEM Rabat Documentaires Disponible Analyse comparative des cadres normatifs comptables du FASB et IASB : Le cas des titres hybrides / Hebattallah Aboulmaaty in La Revue du Financier, 215-216 (septembre-décembre 2015)
Titre : Analyse comparative des cadres normatifs comptables du FASB et IASB : Le cas des titres hybrides Type de document : texte imprimé Auteurs : Hebattallah Aboulmaaty, Auteur Année de publication : 2016 Article en page(s) : pp. 3-9 Langues : Français (fre)
in La Revue du Financier > 215-216 (septembre-décembre 2015) . - pp. 3-9Tags : Titres hybrides - Obligations convertibles – US GAAP – IFRS Classification composée Résumé : Les titres hybrides regroupent les caractéristiques des dettes et de fonds propres. Les obligations convertibles en sont un exemple. Au cours de leur vie, elles se transforment des titres de dettes en titres de fonds propres. Les référentiels comptables américain (US GAAP) et
international (IFRS) contiennent des textes sur ces titres depuis deux décennies. Ces textes
s’orientent vers une classification décomposée des composantes dettes et fonds propres des obligations convertibles. Même si ces normes sont développées avec une perspective d’harmonisation, leurs philosophies ne le sont pas. Les normes américaines proposent des règles plus détaillées alors que les normes internationales se limitent à un cadre général plus souple. Des divergences persistent.
En ligne : http://larevuedufinancier.fr/ [article] Analyse comparative des cadres normatifs comptables du FASB et IASB : Le cas des titres hybrides [texte imprimé] / Hebattallah Aboulmaaty, Auteur . - 2016 . - pp. 3-9.
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in La Revue du Financier > 215-216 (septembre-décembre 2015) . - pp. 3-9Tags : Titres hybrides - Obligations convertibles – US GAAP – IFRS Classification composée Résumé : Les titres hybrides regroupent les caractéristiques des dettes et de fonds propres. Les obligations convertibles en sont un exemple. Au cours de leur vie, elles se transforment des titres de dettes en titres de fonds propres. Les référentiels comptables américain (US GAAP) et
international (IFRS) contiennent des textes sur ces titres depuis deux décennies. Ces textes
s’orientent vers une classification décomposée des composantes dettes et fonds propres des obligations convertibles. Même si ces normes sont développées avec une perspective d’harmonisation, leurs philosophies ne le sont pas. Les normes américaines proposent des règles plus détaillées alors que les normes internationales se limitent à un cadre général plus souple. Des divergences persistent.
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité P1782 THI Periodique HEM Casa Documentaires Disponible
Titre : Couverture des risques de change et de taux dans l'entreprise Type de document : texte imprimé Auteurs : Charles de La Baume, Auteur ; Charles-Henri Taufflieb, Auteur ; André Rousset (1952-....), Auteur Editeur : Paris : Economica Année de publication : 1999 Autre Editeur : AFTE Collection : Collection AFTE Importance : VIII-485 p. Présentation : graph., couv. ill. Format : 24 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-3778-0 Prix : 275 F : 43 EUR Note générale : AFTE = Association française des trésoriers d'entreprise
Bibliogr. p. 465-466. IndexLangues : Français (fre) Tags : Risque de change Risque de taux d'intérêt Entreprises Finances Index. décimale : 658.18 Couverture des risques de change et de taux dans l'entreprise [texte imprimé] / Charles de La Baume, Auteur ; Charles-Henri Taufflieb, Auteur ; André Rousset (1952-....), Auteur . - Economica : [S.l.] : AFTE, 1999 . - VIII-485 p. : graph., couv. ill. ; 24 cm. - (Collection AFTE) .
ISBN : 978-2-7178-3778-0 : 275 F : 43 EUR
AFTE = Association française des trésoriers d'entreprise
Bibliogr. p. 465-466. Index
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Tags : Risque de change Risque de taux d'intérêt Entreprises Finances Index. décimale : 658.18 Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 3019 332.45 / BAU Livre HEM Casa Documentaires Disponible
Titre : Finance : options et obligations convertibles Type de document : texte imprimé Auteurs : Jean-Claude Augros, Auteur Mention d'édition : 2e éd. Editeur : Paris : Economica Année de publication : 1987 Collection : Gestion Sous-collection : Série Politique générale, finance et marketing Importance : 333 p. Présentation : ill. Format : 24 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-1345-6 Prix : 175 F Note générale : Bibliogr. p. 327-329 Langues : Français (fre) Catégories : FINANCE D'ENTREPRISE Tags : Obligations convertibles Options ( finances) Options ( finances) France Finance : options et obligations convertibles [texte imprimé] / Jean-Claude Augros, Auteur . - 2e éd. . - Economica, 1987 . - 333 p. : ill. ; 24 cm. - (Gestion. Série Politique générale, finance et marketing) .
ISBN : 978-2-7178-1345-6 : 175 F
Bibliogr. p. 327-329
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Catégories : FINANCE D'ENTREPRISE Tags : Obligations convertibles Options ( finances) Options ( finances) France Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 2889 658.15 / AUG Livre HEM Casa Documentaires Disponible
Titre : La gestion du risque de taux d'intérêt Type de document : texte imprimé Auteurs : François Quittard-Pinon (1945-....), Auteur ; Thierry Rolando, Auteur Editeur : Paris : Economica Année de publication : 2000 Collection : Gestion Sous-collection : Série Politique générale, finance et marketing Importance : 369 p. Présentation : graph. Format : 24 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-3996-8 Prix : 245 F Note générale : Index Langues : Français (fre) Tags : Risque de taux d'intérêt Gestion Index. décimale : 658.155 Résumé : La gestion du risque de taux d'intérêt désigne les méthodes ou les stratégies utilisant les variations de taux d'intérêt en vue de spéculer, de se couvrir ou d'arbitrer. Depuis une vingtaine d'années, se sont développés de façon considérable à la fois des instruments et des techniques, qui sont aujourd'hui autant de moyens à la disposition des « risk-managers ». Cet ouvrage présente ces outils, ainsi qu'un ensemble de concepts et de méthodes conduisant à leur compréhension et à leur bonne utilisation. Le domaine couvert est large ; il s'étend des mathématiques financières aux modèles d'évaluation de produits dérivés. Parmi les thèmes traités, outre les deux précédemment cités, notons la structure par termes des taux d'intérêt, l'immunisation de portefeuille et la gestion actif-passif. La description et les techniques d'utilisation des instruments de gestion du risque de taux, négociés sur les marchés organisés ou de gré à gré (FRA, futures, options directes sur taux, caps, floors, swaps, swaptions, etc.), constituent le coeur du livre. Les auteurs proposent de nombreux exemples numériques et intègrent dans leurs développements les modifications consécutives à l'internationalisation des marchés dérivés et à l'avènement de l'euro.
Ce livre s'adresse aux professionnels de la finance des secteurs bancaire, industriel ou commercial, aux étudiants des deuxième ou troisième cycles des universités (économie, gestion, droit, mathématiques appliquées), ainsi qu'aux élèves ingénieurs et des écoles consulaires.
La gestion du risque de taux d'intérêt [texte imprimé] / François Quittard-Pinon (1945-....), Auteur ; Thierry Rolando, Auteur . - Economica, 2000 . - 369 p. : graph. ; 24 cm. - (Gestion. Série Politique générale, finance et marketing) .
ISBN : 978-2-7178-3996-8 : 245 F
Index
Langues : Français (fre)
Tags : Risque de taux d'intérêt Gestion Index. décimale : 658.155 Résumé : La gestion du risque de taux d'intérêt désigne les méthodes ou les stratégies utilisant les variations de taux d'intérêt en vue de spéculer, de se couvrir ou d'arbitrer. Depuis une vingtaine d'années, se sont développés de façon considérable à la fois des instruments et des techniques, qui sont aujourd'hui autant de moyens à la disposition des « risk-managers ». Cet ouvrage présente ces outils, ainsi qu'un ensemble de concepts et de méthodes conduisant à leur compréhension et à leur bonne utilisation. Le domaine couvert est large ; il s'étend des mathématiques financières aux modèles d'évaluation de produits dérivés. Parmi les thèmes traités, outre les deux précédemment cités, notons la structure par termes des taux d'intérêt, l'immunisation de portefeuille et la gestion actif-passif. La description et les techniques d'utilisation des instruments de gestion du risque de taux, négociés sur les marchés organisés ou de gré à gré (FRA, futures, options directes sur taux, caps, floors, swaps, swaptions, etc.), constituent le coeur du livre. Les auteurs proposent de nombreux exemples numériques et intègrent dans leurs développements les modifications consécutives à l'internationalisation des marchés dérivés et à l'avènement de l'euro.
Ce livre s'adresse aux professionnels de la finance des secteurs bancaire, industriel ou commercial, aux étudiants des deuxième ou troisième cycles des universités (économie, gestion, droit, mathématiques appliquées), ainsi qu'aux élèves ingénieurs et des écoles consulaires.
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 3037 332.8 / PIN Livre HEM Casa Documentaires Disponible R216 332.8 / PIN Livre HEM Rabat Documentaires Disponible
Titre : Interaction entre clause de remboursement anticipé d'une obligation et risque de défaut Type de document : texte imprimé Auteurs : Marion Goffin, Auteur Année de publication : 2007 Article en page(s) : p. 103 Langues : Français (fre)
in La Revue des Sciences de Gestion > 228 (novembre-décembre 2007) . - p. 103Catégories : FINANCES DE MARCHE Tags : Obligations d'entreprises, remboursement anticipé, risque de défaut, interaction entre options, options incorporées, évaluation d'options, exercice optimal d'options. Résumé : Une obligation remboursable par anticipation ("callable") émise par une entreprise (corporate bond) possède deux options incorporées : l'option de remboursement anticipé et l'option de défaut. Or ces deux options ne sont pas indépendantes et il existe une interaction entre elles. L'exercice d'une des deux options entraîne la disparition de l'autre. L'augmentation du danger de défaillance entraîne une baisse de la valeur de l'obligation et une baisse de l'option call. Un modèle théorique avec prise en compte du danger de défaut et processus stochastique de variation du taux d'intérêt permet une analyse précise de l'interaction des deux options, analyse confirmée par une vérification empirique. Il est alors possible de comprendre un certain nombre de phénomènes a priori énigmatiques. On comprendra pourquoi l'introduction d'une clause call dans un contrat obligataire coûte plus cher au Trésor Public qu'à une entreprise, plus cher à une entreprise notée Aaa qu'à une entreprise notée Baa, plus cher à une entreprise peu endettée qu'à une entreprise très endettée. Mots-clés : Obligations d'entreprises, remboursement anticipé, risque de défaut, interaction entre options, options incorporées, évaluation d'options, exercice optimal d'options. [article] Interaction entre clause de remboursement anticipé d'une obligation et risque de défaut [texte imprimé] / Marion Goffin, Auteur . - 2007 . - p. 103.
Langues : Français (fre)
in La Revue des Sciences de Gestion > 228 (novembre-décembre 2007) . - p. 103Catégories : FINANCES DE MARCHE Tags : Obligations d'entreprises, remboursement anticipé, risque de défaut, interaction entre options, options incorporées, évaluation d'options, exercice optimal d'options. Résumé : Une obligation remboursable par anticipation ("callable") émise par une entreprise (corporate bond) possède deux options incorporées : l'option de remboursement anticipé et l'option de défaut. Or ces deux options ne sont pas indépendantes et il existe une interaction entre elles. L'exercice d'une des deux options entraîne la disparition de l'autre. L'augmentation du danger de défaillance entraîne une baisse de la valeur de l'obligation et une baisse de l'option call. Un modèle théorique avec prise en compte du danger de défaut et processus stochastique de variation du taux d'intérêt permet une analyse précise de l'interaction des deux options, analyse confirmée par une vérification empirique. Il est alors possible de comprendre un certain nombre de phénomènes a priori énigmatiques. On comprendra pourquoi l'introduction d'une clause call dans un contrat obligataire coûte plus cher au Trésor Public qu'à une entreprise, plus cher à une entreprise notée Aaa qu'à une entreprise notée Baa, plus cher à une entreprise peu endettée qu'à une entreprise très endettée. Mots-clés : Obligations d'entreprises, remboursement anticipé, risque de défaut, interaction entre options, options incorporées, évaluation d'options, exercice optimal d'options. Exemplaires
Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité p1265 PHI Periodique HEM Casa Documentaires Exclu du prêt
Titre : Introduction à la gestion actif-passif bancaire Type de document : texte imprimé Auteurs : Paul Demey, Auteur ; Antoine Frachot, Auteur ; Gaël Riboulet, Auteur Editeur : Paris : Economica Année de publication : 2003 Collection : Collection Gestion Sous-collection : Série Politique générale, finance et marketing Importance : 156 p. Présentation : graph., couv. ill. Format : 24 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-4686-7 Prix : 29 EUR Note générale : Bibliogr. p. 149-151 Langues : Français (fre) Tags : Gestion des actifs et passifs bancaires Taux d'intérêt Modèles mathématiques Index. décimale : 658.155 Introduction à la gestion actif-passif bancaire [texte imprimé] / Paul Demey, Auteur ; Antoine Frachot, Auteur ; Gaël Riboulet, Auteur . - Economica, 2003 . - 156 p. : graph., couv. ill. ; 24 cm. - (Collection Gestion. Série Politique générale, finance et marketing) .
ISBN : 978-2-7178-4686-7 : 29 EUR
Bibliogr. p. 149-151
Langues : Français (fre)
Tags : Gestion des actifs et passifs bancaires Taux d'intérêt Modèles mathématiques Index. décimale : 658.155 Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 3439 332.1 / DEM Livre HEM Casa Documentaires Disponible R310 332.1 / DEM Livre HEM Rabat Documentaires Disponible
Titre : Les marchés à terme de taux d'intérêt Type de document : texte imprimé Auteurs : Yves Simon (1943-....), Auteur Editeur : Paris : Economica Année de publication : 1994 Collection : Gestion poche num. 6 Importance : 112 p. Présentation : ill. Format : 20 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-2611-1 Prix : 49 F Note générale : Bibliogr. p. 103-104 Langues : Français (fre) Tags : Marchés à terme de taux d'intérêt Guides, manuels, etc. France Index. décimale : 33 Les marchés à terme de taux d'intérêt [texte imprimé] / Yves Simon (1943-....), Auteur . - Economica, 1994 . - 112 p. : ill. ; 20 cm. - (Gestion poche; 6) .
ISBN : 978-2-7178-2611-1 : 49 F
Bibliogr. p. 103-104
Langues : Français (fre)
Tags : Marchés à terme de taux d'intérêt Guides, manuels, etc. France Index. décimale : 33 Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 1700 332.8 / SIM Livre HEM Casa Documentaires Disponible 1745 332.8 / SIM Livre HEM Casa Documentaires Disponible
Titre : Les marchés à terme de taux d'intérêt Type de document : texte imprimé Auteurs : Yves Simon (1943-....), Auteur Mention d'édition : 2e éd. Editeur : Paris : Economica Année de publication : 1998 Collection : Gestion poche num. 6 Importance : 112 p. Présentation : ill. Format : 20 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-7178-3558-8 Prix : 49 F Note générale : Bibliogr. p. 107-108 Langues : Français (fre) Tags : Marchés à terme de taux d'intérêt Index. décimale : 332.64 Les marchés à terme de taux d'intérêt [texte imprimé] / Yves Simon (1943-....), Auteur . - 2e éd. . - Economica, 1998 . - 112 p. : ill. ; 20 cm. - (Gestion poche; 6) .
ISBN : 978-2-7178-3558-8 : 49 F
Bibliogr. p. 107-108
Langues : Français (fre)
Tags : Marchés à terme de taux d'intérêt Index. décimale : 332.64 Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 2104 332.8 / SIM Livre HEM Casa Documentaires Disponible R367 332.8 / SIM Livre HEM Rabat Documentaires Disponible
Titre : Les obligations : droit civil Type de document : texte imprimé Auteurs : Gérard Légier (1946-....), Auteur ; Laetitia Tranchant, Auteur Mention d'édition : 20e éd., 2011 Editeur : Paris : Dalloz Année de publication : 2011 Collection : Mémentos Dalloz Sous-collection : Série droit privé Importance : 1 vol. (209 p.) Format : 24 cm ISBN/ISSN/EAN : 978-2-247-10741-4 Prix : 16 EUR Note générale : La couv. porte en plus : "les sources des obligations, les règles communes aux obligations"
Notes bibliogr. IndexLangues : Français (fre) Catégories : DROIT CIVIL Tags : Obligations (droit) France Index. décimale : 346.440 2 Les obligations : droit civil [texte imprimé] / Gérard Légier (1946-....), Auteur ; Laetitia Tranchant, Auteur . - 20e éd., 2011 . - Dalloz, 2011 . - 1 vol. (209 p.) ; 24 cm. - (Mémentos Dalloz. Série droit privé) .
ISBN : 978-2-247-10741-4 : 16 EUR
La couv. porte en plus : "les sources des obligations, les règles communes aux obligations"
Notes bibliogr. Index
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Catégories : DROIT CIVIL Tags : Obligations (droit) France Index. décimale : 346.440 2 Réservation
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Code-barres Cote Support Localisation Section Disponibilité 4548 346.02 / LEG Livre HEM Casa Documentaires Disponible F276 346.02 / LEG Livre HEM Fes Documentaires Disponible M825 346.02 / LEG Livre HEM Marrakech Documentaires Disponible O148 346.02 / LEG Livre HEM Oujda Documentaires Disponible R2290 346.02 / LEG Livre HEM Rabat Documentaires Disponible T421 346.02 / LEG Livre HEM Tanger Documentaires Disponible T630 346.02 / LEG Livre HEM Tanger Documentaires Disponible
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